Фиксированные взносы ИП в ПФР в 2016 году и расчет налога УСН

Наибольшая путаница у меня возникала, когда я вникал в тему расчета налога и фиксированных взносов. Вроде бы понятно, а вроде и не совсем. Зачем так было путано все делать, не пойму, но да ладно. Начну, пожалуй, с фиксированных взносов, которые для одних стали причиной закрытия ИП, а для других — причиной дальнейшего нахождения в тени. Я тоже сначала расстроился, когда только хотел зарегистрировать ИП (моя пошаговая инструкция), но как оказалось, при определенном уровне дохода, эти фиксированные взносы совсем не заметны.

За меня все автоматически считает сервис бухгалтерии Мое Дело, но мне все равно захотелось разобраться и написать об этом пост. Надесюь, вам станет понятнее.

Расчет фиксированных взносов для ИП

Про взносы в ПФР и ФФОМС

Независимо от того, ведет свою деятельность ИП или нет, есть у него сотрудники или он работает один, уплачивать взносы в Пенсионный фонд и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС), он обязан. Отчетность ИП без сотрудников сдавать не надо, а ИП с сотрудниками должны сдавать персонифицированный учет.

С 2014 года фиксированные взносы перестали быть полностью фиксированными, то есть теперь есть фиксированная часть и дополнительная. Взносы рассчитываются по форумуле, исходя из одного МРОТ. Тот, у кого доход менее 300 тыс руб в год, платит только фиксированную часть. А тот, у кого доход больше 300 тыс руб в год, у него возникает дополнительный взнос в ПФР 1%. Причем, этот 1% нужно будет заплатить до 1 апреля следующего календарного года.

Взносы платятся частями в течении года (поквартально) или одной суммой до 31 декабря отчетного года (последнее не очень хороший вариант). Если не успеете до 31-го декабря, будут пени. Мне кажется, что лучше всего платить сразу по частями, так и менее заметно для бюджета будет, и вычитать их проще из налога УСН. Дополнительная часть, либо в течении отчетного года с момента превышения, либо в году следующим за отчетным до 1 апреля. О вычете УСН расскажу ниже.

Заплатить взносы можно с расчетного счета ИП по безналу без комиссии, через разные платежные сервисы (как правило, с комиссией), наличными по квитанции через кассу Сбербанка. Если ИП зарегистрировался не в начале года, то взносы он платит за период с момента регистрации и до конца года пропорционально.

Общая информация по уплате страховых взносов есть на сайте Пенсионного фонда в разделе Самозанятое население. Там же реквизиты для оплаты, квитанции, коды бюджетной классификации. Бесплатно рассчитать свои взносы, а также посмотреть, как они считаются, можно на этой странице.

Фиксированные взносы ИП в 2016 году

Попробуем сами все рассчитать. МРОТ в 2016 = 6204 руб.

До 300 тыс в год:
Взнос в ПФР = МРОТ x 26% x 12 = 19356,48 руб
Взнос в ФФОМС = МРОТ x 5,1% x 12 = 3796,85 руб
Итого, фиксированная часть взносов = 19356,48 + 3796,85 = 23153.33 руб

Более 300 тыс в год:
Взнос в ПФР = МРОТ x 26% x 12 + 1% = 19356,48 руб + 1% от дохода свыше 300 тыс
Взнос в ФФОМС = МРОТ x 5,1% x 12 = 3796,85 руб
Итого, взносы = 23153.33 руб + 1%

Взносы в ПФР для ИП в 2016 году

Взносы в ПФР для ИП в 2016 году

Фиксированные взносы ИП в 2015 году

Порядок взносов в 2015 из расчета МРОТ = 5965 рублей. Поэтому взнос в ПФР и в ФФМОС составлял 22261,38 руб + 1% от дохода свыше 300 тыс руб.

Фиксированные взносы ИП в 2015 году

Фиксированные взносы ИП в 2015 году

Расчет налога на УСН

Налог по УСН исчисляется нарастающим итогом — за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Первые три платежа назваются авансовыми, последний платеж — это годовой налог (понятия авансового платежа за год или 4 квартал не существует). Налог по УСН платится авансовыми платежами за каждый квартал до 25 числа месяца следующего за кварталом. Налог по УСН за год платится до 30 апреля год следующего за налоговым периодом, то есть в следующем календарным году.

Чтобы рассчитать налог при УСН (6%) необходимо умножить все доходы, поступившие на расчетный счет и в кассу, на 6%. ИП на УСН (6%) без сотрудников имеет право уменьшить налог за счет уже уплаченных фиксированных взносов на 100%.

Формула расчета для налога УСН 6% такая:

1. Авансовый платеж за 1 квартал = (Сумма доходов за 1 квартал) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1 квартал)

2. Авансовый платеж за 2 квартал = (Сумма доходов за 1,2 кварталы) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1,2 кварталы) – (Авансовый платеж за 1 квартал)

3. Авансовый платеж за 3 квартал = (Сумма доходов за 1,2,3 кварталы) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1,2,3 кварталы) – (Авансовые платежи за 1,2 кварталы)

4. Налог по УСН за год = (Общая сумма доходов за весь год) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1,2,3,4 кварталы) — (Авансовые платежи за 1,2,3 кварталы)

Простыми словами

Если формулы слишком сложны для вас, то вы можете бесплатно расчитать налог по УСН здесь. Я же попробую объяснить по-другому. Берется каждый раз 6% от дохода за квартал и уплачивается эта сумма. Но её перед уплатой можно уменьшить на сумму фиксированного взноса, если вы его уже платили (ведь можно платить фиксированные взносы разбив на кварталы, а можно, например, одной суммой в конце года). В случае, если при вычете фиксированный взнос оказался больше, чем ваш налог с дохода, то авансовый платеж не платится (он получился равен нулю), а неизрасходованная часть фиксированного платежа как бы переносится на следующий квартал. Но! Суммарно за год налог нельзя уменьшить больше, чем на сумму самого налого. То есть в случае, если ваш налог за год 20 тыс рублей, то уменьшить его можно будет только на 20 тыс рублей. И наоборот, если ваш налог за год будет 50 тыс рублей, то уменьшить его можно будет только на всю сумму взноса фиксированного взноса и его дополнительной части: 23153.33 руб + 1% руб.

Тут возникает еще один закономерный вопрос (я им в первую очередь задался). Ситуация: доходы не очень большие (а значит и налог), а фиксированный взнос был уплачен одной суммой в конце года. Как быть, если я еще ни разу не вычитал фиксированные взносы из первых трех авансовых платежей, и теперь при вычитании фиксированного взноса по формуле получаю отрицательную сумму. Ответ: можно написать заявление на возврат или заявление о зачете в счет будущих платежей в связи с возникшей переплатой. Отсюда вывод: чтобы потом не писать такие заявления, лучше платить фиксированные взносы или в начале года, или поквартально. (UPDATE! Говорят, что заявления такие не всегда принимают, поэтому лучше платить фиксированнные взносы поквартально!).

Если у ИП на УСН 6% есть работники, то вычесть можно и взносы за себя и взносы за работников, но так, чтобы авансовый платеж был уменьшен максимум в два раза.

Чтобы рассчитать налог при УСН (15%) необходимо умножить из всех доходов, поступивших на расчетный счет и в кассу, вычесть все расходы, и умножить эту разницу на 15%. Формула расчета авансовых платежей и налога за год имеет похожу формулу, только в ней нет вычета фиксированных взносов.

Уменьшение налога на величину фиксированных взносов

Отдельно еще раз хотел подчеркнуть, что фиксированных взносов можно не бояться, если ваш годовой доход ~300 тыс руб и более. Как раз если взять 6% от 300 тыс, мы получим 18 тыс руб, что почти соответствует фиксированному взносу. То есть при таком доходе мы в итоге заплатим только 6% от дохода, или только фиксированный взнос, кому как удобнее думать.

Таким образом, тем, кто зарабатывает пока еще совсем немного, можно не бояться взносов в ПФР. А то про них столько страшилок ходит. Однако, если вы не ведете деятельность и не зарабатываете ничего, то не смысла держать ИП и зазря платить каждый год взносы в ПФР, лучше закрыть и открыть потом, когда ИП реально понадобиться.

P.S. Если вам сложно во всем этом разобраться, то поверьте проще зарегистрироваться в Мое Дело и они все сделают за вас. Я хоть во всем и разобрался, но все равно считаю, что бухгалтерию в том или ином виду нужно делегировать, чтобы самому каждый раз не ломать голову. А свои силы и время лучше пускать на бизнес.

Поддержи в соцсетях!

Поблагодарить

Сказать спасибо

Комментарии приветствуются! (уже 109)

  • Avatar

    Борис

    |

    Привет, Олег!

    Вот, вернулись из путешествия, и, как оказалось, настолько были погружены в поездку, что совсем отстали от жизни. Начиная от того, что просто не узнали свою страну, к сожалению не в лучшую сторону… Хотя, может это влияние плохой погоды на настроение. :)

    Другой новостью для меня стало появление в вашем блоге статей на тему ИП. Об этой стороне жизни блоггера и фриланса я не знал. Точнее знал, что есть такая форма ведения бизнеса, но не рассматривал как вариант для себя из-за грабительских отчислений, создающих высокий входной барьер на рынок. Поэтому я считал, что есть работать официально, то лучше тогда ООО открывать, чтобы можно было в производственные расходы многие вещи списывать. ИП, ведь вроде не имеет права вести бухгалтерию.

    Сейчас хочется узнать:

    Я что-то пропустил и регистрация в качестве ИП стала обязательной для блоггеров и фрилансеров? Вроде же были какие-то разговоры в думе на эту тему. Тогда я в полной шляпе — ведь у меня еще нет никаких доходов от блога, пока только вложения. Да и фриланс поначалу если что-то и принесет, то очень мало.

    Что решающим образом повлияло на твое решение зарегистрировать ИП? В общем, какие плюсы это дает?
    Я просто так устроен, что питаю лютую ненависть к разного рода учреждениям и инстанциям за очереди, хамство, коррупцию, произвол и т.д. Поэтому я стараюсь лишний раз с государством просто не пересекаться. Тут, как я понимаю, это неизбежно.

    Как давно ты зарегистрирован? Давно думал про ИП? Какие сомнения были? Ну, в общем какой-то личный опыт.

    Какую дополнительную ответственность это накладывает? Мешает ли работать? Я имею ввиду, заполнение документов, мотание по налоговым и т.д.
    Действительно ли плюсы перебивают сложности?

    Я надеюсь, что мне пока заморачиваться на этот счет рано, а лучше, чтобы и совсем не пришлось, но лучше знать о том, что может предстоять.

    Спасибо за внимание и терпение! :)

    Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      Привет, Борис! Не думал, что кто-то заметит этот раздел. Я еще только готовлю информацию по нему, поэтому скоро будут ответы на почти все твои вопросы. Если коротко, то до тех пор, пока нет регулярного дохода, можно не парится совсем. Да и дальше многие не парятся :) Я вот решил, зарегился совсем недавно.

      Reply

      • Avatar

        Борис

        |

        Смотрел просто чего нового появилось, вот и наткнулся :)

        Вообще, меня интересовала эта тема, когда я думал насчет своего бизнеса, и там вроде выходило, что ИП привлекательнее за счет 6% налога, но эта такая обманка — там тоже много подводных камней. И выходило, что ООО сложнее, но практичнее.
        Сейчас я несколько пересмотрел приоритеты, так как свой бизнес, как правило, тоже привязывает если не к офису, то к Москве, что существенно снижает возможности свободного полета.

        Хоть мне и пока рано думать об этом, но буду рад, почитать твои статьи.

        А все-таки, если одной фразой, то почему вдруг решил зарегиться?

        Reply

        • Avatar

          Geleosan

          |

          На самом деле, если прочитать поподробнее эту статью, то станет ясно, что кроме 6% с дохода, может ничего и не быть. А еще у ИП довольно все просто с бумажками, нужно только один раз все настроить, понять принцип и дальше, путешествуй ))

          Почем решил:
          — Хочу спать спокойно.
          — Хочу, чтобы еще совесть была спокойна, зараза такая.
          — В принципе поддерживаю идею того, что налоги надо платить, правда, лучше бы я это делал в другой стране.

          Reply

          • Avatar

            Борис

            |

            В другом государстве, ты наверное хотел сказать. Россия — удивительное место, где понятия «страна» и «государство» означают не одно и то же. :)

            Насчет совести и уплаты налогов, в принципе, с тобой солидарен. По крайней мере, получаешь моральное право критиковать власть.
            Хотя каждый из нас и без того платит налоги в виде НДС, который включен в стоимость каждого товара. :)

            А только ли дело в очистке совести? Что для тебя здесь спокойствие? То, что налоговики не вломятся к тебе? Или государство в этом случае еще как-то защитить может?

            Reply

            • Avatar

              Geleosan

              |

              Защиты точно никакой не будет, но в плане нарушения закона как-то спокойнее. Кто их знает, устроят показательную поверку, и вдруг фишка так ляжет, что попадусь? Даже и не знаю, у меня не такие доходы, чтобы меня ловить, но суммарно вот все свелось к тому, что решил зарегистрировать ИП.

              Reply

              • Avatar

                Галина

                |

                Доброго времени суток!
                Очень благодарна Вам за разъяснение информации по регистрации ИП и по выплатам!
                Хочу один момент для себя прояснить. Относительно «кроме 6% с дохода может ничего и не быть» мне понятно, но это в случае минимальных расходов. Насколько я понимаю, если из 600.000 руб годового дохода 50% составляли расходы, то относительно собственного дохода (чистой прибыли ИП = 300.000 руб) уплаченный налог будет 12%. Это, конечно, уже индивидуальный расчёт, но по факту я верно понимаю?

                Reply

                • Avatar

                  Серж

                  |

                  Если у вас бизнес с такими большими расходами (50%), то лучше, видимо, оформить УСН15% (доходы-расходы). То есть тогда выйдет 15% с 300 тысяч чистой прибыли, что хуже 12%. Но если немного подшаманить с расходами (все равно их у вас много, так что это будет легко), то можно сделать не только 12%, но и меньше.

                  Reply

                • Avatar

                  Geleosan

                  |

                  Верно понимаете. Просто с такими большими расходами никто не оформляет УСН 6%, где учитываются только доходы. Вот у меня расходов вообще нет, ну только если их прям специально придумывать, типа ноутбук купил для работы и тд.

                  Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      ИП не имеет права вести бухгалтерию? Это пять. И, видимо, отсутствие такого права сильно осложняет жизнь?

      Reply

    • Avatar

      Всеволод

      |

      Здравствуйте, если я зарегистрируюсь как ИП на системе «доходы минус расходы», допустим, 25 октября этого года, как мне платить налог? За оставшиеся два полных месяца или за два месяца + дни в октябре после регистрации?

      Reply

  • Avatar

    Zondervit

    |

    В некоторых местах, я прямо нашу переписку в ЛС увидел))))

    Reply

  • Avatar

    Роман

    |

    хм….. люди которые сдают квартиры не открывают ИП … просто подают декларацию и платят налог …

    я думаю , что ты так же мог просто приносить справки о стороннем доходе и платить налоги и спать спокойно …..

    Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      Квартира (одна своя) не считается предпринимательской деятельностью. А вот когда человек сдает несколько квартир, это уже предпринимательство, и ИП регить он обзян. В случае с рекламой на сайте — это тоже предпринимательство, хотя законодательство сырое и пока можно трактовать по-разному. Но в любом случае, платить 6% дешевле, чем 13% как физику. Так что выгода в ИП тоже есть.

      Reply

  • Avatar

    Серж

    |

    Еще есть такой плюс в регистрациии ИП — если вдруг понадобится кредит серьезный, а у вас нет официальной работы и, естественно, справки НДФЛ-2.
    Так вот, оказывается, в этом случае для банка прокатывает годовая декларация на налоговой. Вместо НДФЛ-2.

    Насчет налогового вычета, если платишь 31 декабря сразу все взносы в ПФ. Вообще тема мутная, но на данный момент разрулена так, что платить надо строго поквартально, причем строго внутри квартала по датам.
    Извини, Олег, но инфа о том, что можно заплатить все 31 декабря и получить полный вычет за год посредством разных писем, устарела. Будет только вычет 1/4 взносов ПФ (за последний квартал). То есть вычтут только 9 тыс примерно за весь год вместо 36 тыс.
    Второе — ты пишешь, что если просрочишь взносы ПФ (то есть заплатишь после 31 декабря), то будет штраф. Тоже неточно. Суть в том, что если просрочиваешь налоги и подачу налоговых деклараций, то да, налоговая может оштрафовать.
    Если же просрочишь выплату взносов в ПФ, то просто все равно их заплатишь, но еще и заплатишь пени в размере учетной ставки Центробанка (это немного совсем, 12% годовых, што ли). Но не штраф.
    То есть пени — это не штраф, и это не так много. Но, конечно, при этом на вычет взносов в ПФ из налогов можно вообще не рассчитывать. Как то так.

    Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      «Извини, Олег, но инфа о том, что можно заплатить все 31 декабря и получить полный вычет за год посредством разных писем, устарела. Будет только вычет 1/4 взносов ПФ (за последний квартал). То есть вычтут только 9 тыс примерно за весь год вместо 36 тыс.»

      Я ведь узнавал специально это у бухгалтеров, и все сказали, что все ок, можно платить и в конце. Но речь даже не об этом, что-то ты меня запутал совсем. Если говорить по твоей логике, то я тоже попаду на 1/4 вычета, хотя ИП зарегил только в последнем квартале. Есть конкретная формула расчета (она тут приведена), она официальная. И, если зачет нельзя сделать, как ты говоришь, то формула все равно работает и в ней нет никаких 1/4. Да, не получится полностью вычесть, потому что заявление не примут, но все зависит от заработка в 4-ом квартале. Если он был большой, допустим 600 тыс, то фиксированные взносы вычтутся полностью. А вот, если заработок был маленький, то как раз тут и наступает попадалово на заявление о возврате.

      Если же все-таки вычет идет строго по 1/4 суммы каждый квартал, то значит и формула неправильная, а значит и расчет налога УСН в статье неверный. По сути ты опровергаешь то, что налог рассчитывается нарастающим итогом, а не только, что заявление на зачет вычета не примут.

      Reply

      • Avatar

        Серж

        |

        Так, теперь ты меня запутал :-)
        Вообще, да, я был уверен, что никакого нарастающего итога нет.
        Возможно, меня сбило то, что я параллельно делал жене декларации по ЕНВД. Там примерно та же бодяга, но нет нарастающего итого и просто надо платить ЕНВД поквартально, а то будет бо-бо, и это типа не аванс.
        Раньше там было так — платишь ЕНВД с учетом вычетов уже, ПФ платишь в течение года, пусть даже после ЕНВД, никто не наезжал (хотя по сути надо всегда вычитающуюся часть платить до оплаты налога), т.к. можно было перезачесть письмами. Но с 2013 стало не так. И избежать поквартальной уплаты там никак, т.к. надо еще сдавать поквартально декларацию в налоговую (в отличие от УСН6% — там только годовая), иначе штраф. Так вот, приходишь с декларацией, а они — где ЕНВД за квартал, почему в декларации он у вас ноль? Ты говоришь — типа вычет за счет ПФ. А они — где платежки в ПФ за квартал? В конце года будете платить? Не годитца, и все. И деваться там было некуда. Сначала платишь ПФ за квартал, потом платишь ЕНВД, потом делаешь декларацию с уменьшенным ЕНВД, потом ее сдаешь. И если в декларации уменьшил ЕНВД за этот квартал, но не показал копию платежки в ПФ за этот квартал, то такую декларацию не примут.
        Конечно, с УСН6% немного не так.
        Возможно, я и ошибся, признаю. Может быть, бухгалтеры ошибаются. Кроме того, часто в налоговой тоже мутят, то есть там не все копенгагены, и мнение грамотного бухгалтера до них не всегда бывает легко донести. Вообще, как ты верно заметил, вопрос изложен довольно мутно в законе, раз нужны уточнения и консультации.
        Именно поэтому теперь тоже подписался на Мое дело и тупо плачу поквартально. Так уж точно не попадешь.
        Но вообще сейчас еще раз посмотрю, самому стало интересно.

        Reply

        • Avatar

          Geleosan

          |

          Ну поквартально платить это правильно, чтобы потом не мучаться с заявлением о зачете. Но представь, у тебя налог на за первый квартал 5000 руб получился, а фикс взнос в ПФР 9000 руб. Если ты вычтешь, то будет отрицательная сумма, так быть не может. Поэтому этот вычет переносится на следующий квартал. И так далее переносится до 4-го квартала. Иначе, если бы не было нарастающего итога, пришлось бы зависеть от квартального дохода, а не от годового.

          Reply

  • Avatar

    Серж

    |

    Извини, еще добавлю про вычет.
    В начале года тоже не стоит платить все 36 тыс, иначе получишь вычет только за 1 квартал, причем не все 36 тыс вычтутся, а только 9 тыс — то, что приходится на 1 квартал.
    Надо поквартально и строго внутри кварталов. Разделить все платежки на 4 части по сумме тупо. Ну и там указывать в нужной графе КВ.01 , КВ.02 и т.д.

    Reply

    • Avatar

      Вячеслав

      |

      А сумму для каждого квартала нужно делить строго на 4? Или можно в каждом квартале платить произвольную сумму, так чтобы ее подогнать под реальный налог который хочешь занулить суммой в пенсионку?

      Reply

      • Avatar

        Серж

        |

        Нет, не строго на 4. То есть верно второе, подгоняешь под реальный налог, но вычтется не более1/4 годового взноса в ПФ. То есть больше четверти платить смысла нет, меньше, если тебе этого хватает, можно. Я так делал уже .Остатки взносов в ПФ добьешь в конце года, или даже потом (но тогда пени будут небольшие).

        Reply

  • Avatar

    Вячеслав

    |

    Спасибо за инфу! У самого сейчас болит голова с уплатами этих взносов. Помогите советом.
    За 1-й квартал на расчетный счет поступило 34628.09, из них налог 6% 2077,69.

    Соответственно я хочу не платить этот налог в налоговую, а хочу его сократить на сумму взноса в ПФР.

    Правильно ли я понимаю, что сейчас я должен просто заплатить в ПФР скажем 2078р и после этого я могу сам налог за 1-й квартал не платить?

    И куда я могу платить эти 2078р, целиком на страховую часть пенсии? (Как я понял в 2014 выплаты на накопительную уже не надо делать). А можно их перечислить на ФФОМС и сделать вычет из налога?

    Заранее спасибо!

    Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      В ПФР вы должны заплатить сумму взноса за 1-й квартал (у меня 5181.88руб), и она никак не связана с вашим доходом. И уже потом, в апреле, когда вы будете платить аванс по УСН за 1-й квартал, вот тогда и можно будет уменьшить его на сумму взноса в ПФР.

      Reply

      • Avatar

        Вячеслав

        |

        Спасибо, Олег! У меня сумма, видимо та же, я ИП УСН 6%.

        Т.е. сумма уплачиваемая за квартал должна быть строго четверть от годовой суммы? Не больше, и не меньше?

        Просто сейчас у меня налог 2000 с лишним, а взнос получается 5000 с лишним. Невыгодно сокращать.
        Далее в этом году ожидаемый доход будет больше и хотелось бы оставшийся хвостик от внесенных сейчас 5000 учесть на будущее чтобы сократить потом на него налог. Так можно сделать?

        Reply

        • Avatar

          Geleosan

          |

          Ммм…А какая разница?
          В смысле, что вам взносы в ПФР платить по любому надо, хотите вы того или нет. Можно сейчас хоть всю сумму заплатить и уже потом из налога вычитать. Насколько я знаю, платят взносы либо поквартально (строго на 4), либо одной суммой сразу. Просто если все поквартально делать, то математика гораздо проще. То что у вас сейчас не вычтется за 1-й квартал, вы «довычтете» в следующих кварталах. Посмотрите мои формулы тут. А если вы уплатите взнос в ПФР в одной суммой потом, то может так получится, что «не до вычтется» и придется писать заявление на перезачет средств, что говорят не очень-то легко. Таким образом, я бы на вашем месте все равно эти 5 тыс с лишним заплатил бы.

          Но я могу ошибаться, не бухгалтер.

          Reply

          • Avatar

            Вячеслав

            |

            Понял, спасибо! Главное чтобы можно было потом довычесть уплаченный сейчас взнос в следующих кварталах, т.к. у меня в след.кварталах доход и налоги ожидаются больше.

            Я то как раз хочу платить по частям, разом выложить всю сумму морально тяжелее :)

            Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      Собственно, сумма взноса в ПФР за 1-й квартал у вас такая же будет. Состоит из взносов 1) В Пенсионный фонд 4332,12
      2) В ФФОМС 849,76

      Reply

      • Avatar

        Вячеслав

        |

        А в платежном поручении нужно как-то указывать что оплата производится за квартал, а не за год?

        В образцах которые нашел в специальной графе указывалось ГД.00.2013, а в 2014-м вроде там ноль надо писать теперь. А с кварталом не совсем понятно.

        Reply

        • Avatar

          Серж

          |

          Я писал КВ.01.2013 или там КВ.02.2014.
          А когда добивал в конце года, то ставил ГД.00.2013. Все проходило успешно.
          В ПФ и налоговой тоже люди работают, так что чем понятнее, тем лучше.
          (Хотя вот странно, на сайте ПФ посмотрел, там что-то квартальных в образцах нет. Но я это игнорирую успешно. Может быть, специально там деталей не объясняют, чтобы людей не путать, да и чтобы они взносы не вычитали:-)
          Если доход за первый квартал небольшой, то смело плати в ПФ только то, что нужно, чтобы обнулить аванс по налогу на прибыль именно за этот квартал. Зачем платить больше? Наказания за это нет, нет даже пени, ведь ты имеешь право платить взносы в ПФ в течение всего года как хочешь. А аванс по налогу за этот квартал ты все равно обнулишь.
          Второй вопрос.Платить разом в начале года или разом в конце вроде бы можно, так как отчетный период при УСН — год, но на практике не советую, потом замучаешься перезачитывать и письма им писать. Кроме того, не всегда на них правильно реагируют — да, в налоговой только начальники что-то секут в своем деле.

          Reply

        • Avatar

          Серж

          |

          Я еще пишу в назначении платежа, что это платеж на такую-то часть или там в ФФОМС за такой-то квартал такого-то года. Не помешает.
          Если формально походить, то куда и за что ты платишь, они должны рассекать по КБК, а за какой именно квартал — по дате платежки. Но всегда лучше подстраховаться.

          Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Верно, можешь пока заплатить 2078 в ПФ, причем все равно на какую там часть или в ФФОМС, все это все равно вычитается. Я, чтобы самому не путаться, всегда платил на одну какую-то часть, хотя можно и на разные.

      Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Накопительная часть тоже существует, и сумма взносов по-прежнему делится между страховой и накопительной частью, просто теперь КБК стал общий. Не знаю, как они там будут разбираться, но это так.

      Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Я бы на твоем месте заплатил бы круглую сумму, чтобы не путаться с вычислениями, например, 2100, причем тупо на страховую часть. Когда кончится страховая часть в следующих кварталах, используй накопительную, потом ФФОМС. Все просто довольно-таки.
      Лично я поступаю проще, как только приходит первый платеж внутри нового квартала, я плачу весь аванс в ПФ за этот квартал (делю каждый годовой взнос на 4), и потом аналогично поступаю в каждом квартале. И ни о чем не думаю, можно даже на автомат такие платежи зарядить.
      У меня поступления выше, поэтому мне так удобнее. Один раз разделю на 4, вычислю квартальные авансы по страховой, накопительной и ФФОМС, и потом только даты в платежках меняю, ну и КВ.01.2014 на КВ.02.2014 и т.д.. На всякий случай еще дублирую квартал в назначении платежа, хотя это не обязательно.

      Reply

      • Avatar

        Вячеслав

        |

        Серж, спасибо, подробно все расписал. Хотя смотрел щас, в пенсионке намутили новые правила, в поле отчетный период теперь вообще ноль надо ставить :-/

        И непонятно еще одно, если я щас 5000 с хвостом заплачу (ту самую четверть), но за первый квартал налог сокращу только на 2000 из них. Могу ли я оставшиеся 3000 использовать для сокращения налогов в следующих кварталах? (дальше у меня доход и налог больше будет). Тут же все нарастающее, по идее налог за полгода я могу потом сокращать на все платежи в пфр внесенные за эти полгода (не важно в 1 или 2 квартале).

        А Мое Дело как советует платить? Строго четверть в квартал? Может сделать как они предлагают, чтобы в налоговой потом проблем не было. И интересно какие платежки генерит Мое Дело для этого года? (что там в поле отчетный период).

        Reply

        • Avatar

          Серж

          |

          Ну, вот Олег считает, что эти 3000 перейдут на другие кварталы, вроде бы верно, т.к. у нас отчетный период год, но я все равно не уверен. Пока не проверял. Пока я убежден, что больше 5000 с хвостиком (той четверти) в квартал все равно не вычтешь. Возможно, потом по итогам года в декабре можно подшаманить, как говорит Олег, но пока я в это не вдумывался. Собственно, мне не нужно, а просто для проверки делать этого не хочется. Если найду время, попробую теоретически разобраться.
          Мое дело — вот надо бы их спросить, точно. А то я на них подписался, а практически не пользуюсь.
          Насчет поля отчетный период — у меня интернет-банк, пока он не запрещает мне писать КВ.01.2014, я так и буду делать, пока такие платежки будут через него пролезать.
          Ты особо не парься, пока заплати 2100 за первый квартал, все равно у тебя других вариантов нет.
          Может быть, 3000 потом удастся по итогам года зачесть. Меньше четверти в квартал платить точно можно, даже не сомневайся. Я так делал много раз раньше.
          Еще есть такой бесплатный ресурс ipipip.ru
          Тоже там можно многое узнать.

          Reply

          • Avatar

            Вячеслав

            |

            Твою логику понял. Все делать четко по кварталам, чтоб наверняка :)

            Reply

        • Avatar

          Geleosan

          |

          Мое Дело советует платить 1/4, я вам выше уже писал. Два платежа, которые суммарно составляют 5 тыс с небольшим, платежки отличаются только назначением платежа.
          Поля отчетный период не вижу.

          Reply

          • Avatar

            Вячеслав

            |

            Спасибо, суммы видел и ваше объяснение про нарастающий итог я понял. Думаю это должно работать.

            Перепутал, поле «Нал. период», 107. В полоске над «Назначение платежа», четвертое слева.
            Мое Дело туда что-то ставит?

            Reply

              • Avatar

                Вячеслав

                |

                В нем ноль, оно слева от поля 14;0423………..

                У меня названия полей и их номера подписаны в интернет банке. А когда документ оформляется, то вид как у вас.

                Спасибо что платежку выложили, теперь все стало ясно. Может тоже на Свое Дело подпишусь, надоел этот геморрой.

                Reply

                • Avatar

                  Серж

                  |

                  Это еще вопрос, как проще. Тебе с платежками только раз надо разобраться, дальше будешь только копировать в интернет-банке. Ну и проверять в начале каждого года, изменились ли КБК.
                  А для того, чтобы работать полнокровно в Моем деле, надо там все свои платежи проводить и реквизиты свои всобачить, тогда сервис тебе все посчитает. А если этого не сделать, придется просто брать у них образцы платежек и на них ориентироваться. А это не только там есть, есть и на других сайтах, и на сайте ПФ и т.д.
                  Мне лично лениво все туда всобачивать. Тем более, что мне от их платежки толку большого нет, кроме реквизитов, т.к. я все равно не через офис Сбербанка плачу, а через интернет-банк.
                  Вот если бы они генерили платежки прямо у меня в интернет-банке, было бы другое дело (уверен, что банки рано или поздно включат в свои клиенты такой функционал).
                  А пока 6% от дохода я как-нибудь сам подсчитаю, да и годовые платежи сумею на 4 разделить. То есть ради 8 платежек в год не стоит огород городить с Моим делом. Самое полезное — это то, что можно позвонить или написать, и спросить что-нибудь сложное. Но если сам разобрался, то вроде уже и без надобности. Думаю, от этого сервиса больше пользы, когда есть работники и режим налогообложения похитрей.

                  Reply

                  • Avatar

                    Geleosan

                    |

                    Вы не правы :)
                    Заполнять надо не так уж и много. По времени меньше, чем с платежками разбираться, причем эти данные не устаревают, забиваются один раз: все данные ИП, рег номер из ПФР, данные Ростата, проверяются реквизиты налоговой. Это все, если мы говорим о заполнении полей. Ну, а так да, еще можно ЭЦП делать.

                    Далее. У меня стоит интеграция с СБ Банк, необязательно дорогая Альфа :) Так вот Мое Дело генерирует платежку и отправляет в инет банк. Потом я захожу в инет-банк и просто подтверждаю. Также периодически захожу в Мое Дело и наоборти принимаю автоматическую выписку из банка — так заполняется КУДИР. Так что все уже есть :) И к слову, СБ Банк мне обходится в копейки (30 руб платежка, 200 руб за 100 смс). Но да, вы правы в том, что все это можно делать самостоятельно, но лично я в последнее время стараюсь делегировать хоть что-нибудь, а то жить некогда. С радостью переложил бы всю техническую часть этого сайта на кого-то, да не знаю, как найти человека, который бы занедорого (как Мое Дело, 7000 в год), и нормально бы все делал.

                    Reply

                    • Avatar

                      Серж

                      |

                      Я прав. После того, как сам разобрался с регистрацией и со всеми данными, внес их в интернет-банк, еще и снова вносить их в Мое дело? Мне стало лениво, до сих пор не собрался. А главное, зачем? Только для того, чтобы они мне считали 6% от оборота? У меня платежей не тысячи, 10 чисел за квартал я и сам сложу. Кроме того, для этого надо еще вручную вносить в Мое дело все поступающие платежи. Только для того, чтобы они потом автоматом сложились?
                      Я, конечно, понял, что у вас поступающие платежи Мое дело само всасывает из банка и выгоняет вам в банк платежки. Тогда удобно, верю, но ведь не все банки интегрированы с Моим делом. Ну вот неудобен мне Альфа и СБ, что тогда?
                      Или если уже открыл счет в другом банке, что же, теперь банк менять из-за Моего дела?
                      Кроме того, сейчас появился вообще бесплатный он-лайновый бухгалтерский сервис, забыл название, кому интересно, найдут.

                      Reply

                    • Avatar

                      Geleosan

                      |

                      Если так, то да. Я пошел другим путем изначально. И именно поэтому у меня СБ Банк, выбирал банк совместно с регистрацией в Мое Дело. И если бы у меня был бы сейчас другой банк, то ценность Мое Дело значительно понизилась, как раз потому, как вы сказали, всего 10 платежек (у меня 3 входящих платежа каждый месяц и 2 исходящих). Интернет-банк в СБ обычный, о его удобстве глупо говорить, если у вас всего 10 платежек. Я вообще им почти не пользуюсь, только платежки одобряю, как разница какой он?

                      Вообще все сводится к тому, что интеграция с банком и сервис удобны, это факт, но не каждый готов за них платить 7 тыс в год. Вот и все. Было бы это 1 тыс руб, уверен, все бы валом туда пошли, и никто бы не говорил, что мол неудобно, или зачем это нужно. Так вот мне 7 тыс не жалко, для меня это не дорого. А времени экономит прилично в итоге, если брать за весь год. Я бы рад еще в нескольких таких сервисах зарегится, один бы мне блог админил, другой фотки в статьях расставлял, третий советы по продвижению давал и аналитку делал. Только нет таких цен, и сервисов таких нет :) Поэтому у всех разные обстоятельства в жизни, разные доходы, и разные умения. Так вот именно эта часть (все эти кбк, платежки, расчеты) моя слабая сторона, и я это хотел делегировать в первую очередь. Если наберусь терпения, поюзаю Контур, когда оплаченный год закончится, говорят там тоже самое, но дешевле.

                      Reply

                    • Avatar

                      Серж

                      |

                      Короче, мое мнение такое, что без интеграции с банком Мое дело не очень то и время экономит. Кроме того, правильные платежки и КБК там можно и бесплатно смотреть.
                      Посмотрел еще раз, какие банки у них интегрированы.
                      Думал, есть страница на сайте с названием типа Интегрированные банки.
                      Нет нигде. Потом догадался посмотреть закладку Партнеры.
                      И вот так у них весь сайт неинтуитивно сделан.

                      Reply

                    • Avatar

                      Серж

                      |

                      Олег, вот новый бесплатный сервис, а котором я писал.
                      Поюзайте вместо Контура, сам не пробовал пока.
                      http://assistent.by/

                      А насчет 7 тыс — мне лично тоже не жалко, тем более, что я — ха-ха — их уже плачу. Но все равно лениво туда все вносить,без интеграции толку не очень много, просто двойная работа по занесению реквизитов и платежей.
                      Может, и перестану платить. Или Сбер сделает интеграцию:-)

                      Reply

          • Avatar

            Серж

            |

            Не только назначением, КБК то ведь разные! А это для них самое главное. Если перепутаешь КБК (что нередко случается, достали уже с переменой КБК), то для того, чтобы верно зачесть такой платеж, придется писать специальное письмо, иначе он пропадет просто.

            Reply

            • Avatar

              Geleosan

              |

              Да, точно, не знал. Но у меня там все автоматом проставляется…

              Reply

  • Avatar

    Серж

    |

    Хотя у этого Дела вроде есть интеграция с Альфа-Банком. Но не у всех же там счета.

    Reply

    • Avatar

      Вячеслав

      |

      Ведение р/с в альфе кусается по цене :)

      Ладно, все разъяснил, спасибо еще раз, в этом вроде разобрался благодаря твоим и Олега советам. Надеюсь и тем, кто сюда заглянет теперь все понятно будет.

      Тут вычитал что в назначении платежа после 31 марта надо будет некий УИН указывать, как он считается пока непонятно. Еще один головняк, так что не только КБК меняются.

      Reply

        • Avatar

          Вячеслав

          |

          Я в Авангарде открыл р/c в декабре, интернет банк довольно удобный, ежемесячное обслуживание бесплатно, небольшую комиссию берут только за платежки.

          Reply

          • Avatar

            Серж

            |

            Вот-вот. А теперь закрой, сообщи в налоговую, открой в СБ, сообщи в налоговую и можешь наслаждаться интеграцией с Моим делом:-) По логике Олега надо так:-)

            Reply

            • Avatar

              Geleosan

              |

              Нет, логика Олега в другом :)

              Reply

          • Avatar

            Василий

            |

            В банке Авангард, если иметь счет ИП и простую расчетную карту, можно обналичивать деньги через расчетную карту бесплатно.

            Reply

  • Avatar

    Ольга

    |

    Добрый день!

    Открываем свое ИП и столкнулись с такой проблемой, какую систему налогообложения выбрать УСН(6%) или УСН(15%). Так как являемся новичками в этой сфере, хотелось бы узнать мнение знающего человека.
    Заниматься будем розничной торговлей в торговом центре в палатке островного типа. Подтвержденные расходы будут составлять не менее 50 000 руб. в руб. в мес. Наценка на товар составит не менее 100%. Предполагаемый доход 90 000 руб. в месяц. Какую систему налогообложения посоветуете выбрать? И возможна ли работа без ККМ?

    Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      К сожалению, не подскажу, не силен настолько, чтобы советовать. У меня просто расходов вообще нет, поэтому однозначно 6%. А вам считать надо, что выгоднее получится.

      Reply

  • Avatar

    Василий

    |

    Здравствуйте!
    Я стал ИП с марта 2013г. по просьбе работодателя, которому стало трудно оплачивать налоги с моей официальной зарплаты. Заодно через мой ИП работодатель проводил зарплаты других работников.
    Хочу рассказать о своей ошибке.
    Я доверил бухгалтеру работодателя расчет и оплату моих налогов по УСН и фикс. взносов в ПФ.
    В 1 квартале 2014 через мой счет ИП были переведены зарплаты на сумму 561 000 руб.
    Бухгалтер из этой суммы высчитала на взносы В ПФ и налоги 6% т.е. 33 660 руб. И перевела сразу в ПФ 6 678 руб. (фиксированный взнос в ПФ за 1 квартал) плюс 850 руб. (фиксированный взнос в фонд обяз. мед. страхования за 1 квартал) остальные 26 133 были отправлены на налоги.
    Вся беда в том, что до конца этого 2014 года больших зарплат ИП может не быть, и достаточной суммы на оплату фиксированных взносов в ПФ за 2, 3, 4 кварталы тоже не будет. А в налоговой части получилась значительная переплата.

    Reply

  • Avatar

    Racter

    |

    Интересно, а налоги и фиксированный взносы можно удаленно платить?

    Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Нет, только мешок нала в налоговую. Ну, или можно борзыми щенками :-)

      Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      Можно :)

      Reply

  • Avatar

    Галина

    |

    Ребята, добрый день! Спасибо Вам большое за это обсуждение! Очень ценно, хотя читаю выборочно.
    У меня возник вопрос, может у вас был подобный опыт в практике. Мне ИП нужен для разных видов деятельности, в том числе для расчета с зарубежной компаний по договору (договор будет тоже международный, за оказание посреднических/представительских услуг), есть ли какая-то специфика у данного ИП? По регистрации и по налогам. Нужно ли дополнительно открывать валютный счет в банке? Перечисление по договору будет в валюте. Заранее благодарю, если поделитесь своими знаниями по этому поводу, сама никогда не сталкивалась прежде с этим.

    Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Валютный счет надо. Если сумма больше 5000 долларов (это надо уточнить), то потребуется оформлять паспорт валютной сделки — как то так называется. В банке все это подскажут и обычно помогают оформить, так как валютные сделки контролируются на уровне вашего банка.

      Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      По регистрации и налогам никаких отличий. Вперед, Маргарита! Мастер ждет!

      Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      Я скоро буду подобный вопрос тоже скорее всего решать. Тут придется открывать валютный счет ИП, и надо узнавать у банка конкретные условия, потому что кто-то должен осуществлять валютный контроль, и для этого нужен паспорт сделки. Думаю, тут именно банк вам лучше всех расскажет процедуру.

      Reply

  • Avatar

    Галина

    |

    Выдохнула с облегчением!) Большое спасибо, валютный счет — в этом разберусь с помощью банка. Больше переживала по поводу изменений в ведении дел по ИП))

    Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Валсчет открывается, как и обычный, за 10 минут. Все сделает работник банка, вам только подписать останется. Процедура и документы ничем не отличаются.

      Reply

      • Avatar

        Geleosan

        |

        Там вроде основная заморочка с паспортом сделки. И с договором, который должен быть бумажным вроде. Или оферта тоже катит?

        Reply

        • Avatar

          Серж

          |

          Точно пока не знаю, но справляются даже девушки-блондинки.:-)
          На мелкие сделки вроде паспорта не нужно. Обычно все это банк озвучивает.

          Reply

          • Avatar

            Geleosan

            |

            Насколько я знаю, там суммируется в пределах одного договора, и тогда сумму в 5000 накопить можно достаточно быстро. Сам подробности еще не узнавал, летом буду.

            Reply

  • Avatar

    Галина

    |

    Договор у меня будет бумажным, но надо предусмотреть еще тогда вариант на рус. для банка.
    А разве не возникают дополнительно налоги, если перечисление из-за рубежа? Или надо предоставлять документ, что компания, с которой я сотрудничаю оплатила налоги у себя в стране, поэтому по Конвенции (для США и Великобритании точно!) чтобы не было двойного налогообложения, мне дополнительно ничего платить не надо?… Или это только для юр лиц так, а для ИП это лишнее? Хотя может я сильно усложняю)

    Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Про налоги.
      Какие бы налоги эта компания ни оплатила У СЕБЯ В СТРАНЕ (видимо, за себя как за компанию), как это может повлиять на те налоги, которые должны заплатить лично ВЫ в нашей стране?
      Разве что эта компания заплатит в наше налоговое ведомство именно за вас. Но тогда и доказывать ничего не надо.
      Если же вы хотите, чтобы эта компания скомпенсировала вам при оплате вашего гонорара ваш налог в 6% с оборота (в нашей стране), то вы просто должны увеличить сумму вашего счета ей примерно на 6,383%.
      То есть если она вам должна по вашим ставкам 100 рублей, но при этом выражает желание скомпенсировать вам ваш налог в 6% с оборота (такое бывает), то вы должны выставить ей счет не на 100 руб, а на 106 руб 38 коп.

      Reply

  • Avatar

    Галина

    |

    По поводу как скомпенсировать, это мне понятно :)
    А по поводу налогов, это я перепутала значит, они появляются в большом количестве, если российское юр лицо/ИП не получает деньги, а оплачивает сам услуги зарубежной компании. Похоже так.
    В любом случае, я благодарна за подробные разъяснения!
    Приятных выходных!

    Reply

    • Avatar

      Серж

      |

      Есть еще такая штука.
      Для ИП на УСН6%, которые работают как посредники, вышло послабление-разъяснение, что 6% им надо будет платить не со всей суммы, полученной на счет, а только с суммы своих комиссионных. Что справедливо.
      Кажется, это касается именно вас, Галя.

      Reply

  • Avatar

    Галина

    |

    :) на счет я буду получать как раз только свои комиссионные

    Reply

  • Avatar

    Вячеслав

    |

    Всем привет!

    Вот еще назрел вопрос. При оплате через интернет-банк, как подтвердить оплату взносов в соответствующих органах (налоговая, пенсионный)? Бумаг то никаких на руках не остается. Или стоит зайти в банк выписку попросить или еще что на бумаге. Особенно актуально в свете того, что у нас стало модно последнее время банки ликвидировать. Как кто поступает?

    Reply

    • Avatar

      Geleosan

      |

      Я никак не поступаю. Просто плачу и все. За бумажками с печатью надо ехать в банк, что напрягает, тем более я не всегда в Москве. Как правило, платеж поступает в бюджет довольно быстро, и в обычном случае беспокоится вроде как не о чем. Ну, потеряется, тогда можно и в банк сгонять. Но вот если лицензию отзовут, то да, возникает проблема.

      Reply

      • Avatar

        Вячеслав

        |

        Аналогично. Будем надеяться что все будет нормально. Просто потеря платежа может обнаружиться сильно потом, по окончании года.

        Reply

        • Avatar

          Geleosan

          |

          Может поздно обнаружится, да. Но, кроме поездок в банк ничего в голову не приходит, а это муторно. Но при отзыве лицензии возникает и другой вопрос, как быть с КУДИР, если вдруг будет проверка, ни один платеж подтвердить банковской выпиской нельзя будет.

          Reply

  • Avatar

    Елена

    |

    Здравствуйте! 13 марта 2015 года я оплатила 8300 рублей — фиксированный платеж 1%, свыше 1 млн рублей за 2014 год. При расчете и оплате авансового платежа за 1 квартал 2015 года (6 %) могу ли я взять эту сумму в вычет. Спасибо

    Reply

  • Avatar

    Наталья

    |

    Олег, здравствуйте! Большущее спасибо за подробную информацию, очень помогает не утонуть в море бюрократии :)
    Если можете, ответьте пожалуйста на мой вопрос: если у меня 6% налога будут равны нулю (после вычета фиксированных взносов), то мне вообще ничего не надо делать? Или все же какие-то бумажки куда-то надо сдавать (подтверждающие этот вычет)?
    Заранее спасибо!!

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      Платить не надо будет, а вот вести КУДИР и подавать налоговую декларацию нужно.

      Reply

  • Avatar

    Екатерина

    |

    Здравствуйте!
    Спасибо за статью, она очень помогла мне на ранних этапах.)
    Но вот настал день, когда меня возникла проблема. Возможно, кто-то сможет помочь мне разобраться.

    Являюсь 6% ИП. В сентябре были некоторые финансовые трудности, получилось оплатить взносы только 30 сентября. Исходящий запрос – 30 сентября. Срок валютирования в системе клиент-банк отобразился 1 октября.
    Верно ли я понимаю, что это означает, что взносы перечислены уже в рамках следующего квартала?
    Т.е. я не имею права на налоговые вычеты и должна заплатить налог за III квартал в полном размере без вычетов, а вычеты перенеслись на IV квартал?
    Может, кто-то сталкивался с подобной ситуацией.
    Большое спасибо за внимание!

    Reply

    • Avatar

      Вячеслав

      |

      Не в курсе, что такое срок валютирования, но тут важно когда именно был обработан платеж самим банком, какая дата стоит на платежке или в истории операций? Если 30 сентября — проблем нет, можно вычитать. А если банк провел платеж 1 октября, то это уже следующий квартал и налоговый вычет уже можно делать для поступлений в 4 квартале.

      Reply

    • Avatar

      Вячеслав

      |

      Когда вы проводили оплату в интернет банке? Утром, вечером? Если вечером после окончания рабочего дня, то банк мог действительно исполнить платеж на следующий день (1 октября).

      Reply

      • Avatar

        Екатерина

        |

        Оплата действительно была вечером.
        Вот такой лог сохранился:
        Получен банком 30/09/2015 21:13:21
        Документ отправлен на исполнение 30/09/2015 21:13:21
        Обработка успешно завершена. внешний Комиссия 0.00 30/09/2015 21:13:22
        Обработано без ошибок 01/10/2015 06:03:42
        Включен в рейс для РКЦ 01/10/2015 10:31:29

        Reply

        • Avatar

          Вячеслав

          |

          Честно говоря мне не понятно из этого лога когда прошел платеж. Наверняка в интернет банке есть выписка по счету или что-то типа того, где четко указано какие были платежи и в какой день. Или позвоните в поддержку, там наверняка скажут.

          Reply

        • Avatar

          Олег Лажечников

          |

          Скорее всего, платеж прошел 1 октября, так как написано, что рейс был именно 1-го числа. И это логично, ибо вечером платеж не проводятся.

          Reply

          • Avatar

            Вячеслав

            |

            скорее всего так и есть

            Reply

  • Avatar

    василий

    |

    Здравствуйте ! Я не успеваю заплатить в пенсионный как ИП(сижу на упрощёнке 6%), за 4 квартал-смогу только после новогодних праздников-какие проблемы(с кредитами в данном случае) меня ждут в дальнейшем.

    спасибо

    Reply

    • Avatar

      Вячеслав

      |

      Видимо, пени. Вряд-ли такие уж прям большие. Скорее, тут больше проблем с тем, что придется идти в пенсионный фонд и выяснять сколько и куда заплатить копеек. Потерянное время и нервы.

      Reply

  • Avatar

    Юрий

    |

    Добрый день! У меня ИП. Открыто 29 сентября 2015 года. УСН также применяется с этого числа. Подскажите, когда платить первый налог в 2016 году? За 4 квартал 2015 (до 25 января) или до 30 апреля? Спасибо

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      15 янв — 31 мар Оплатить фиксированные взносы в ПФ за I квартал 2016 года
      15 янв — 01 апр Оплатить дополнительные взносы в ПФ за 2015 год
      01 апр — 25 апр Оплатить аванс по УСН за I квартал 2016 года
      01 фев — 30 апр Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2015 год
      01 июл — 25 июл Оплатить аванс по УСН за II квартал 2016 года
      01 окт — 25 окт Оплатить аванс по УСН за III квартал 2016 года

      плюс вы должны были уже заплатить налог за 3-й квартал 2015, если выручка была.

      Reply

      • Avatar

        Юрий

        |

        Выручки не было. Соотв-но, как я правильно понял, поскольку у меня была выручка только в IV квартале 2015, налог мне нужно заплатить за 2015 год — т.е. — с 01 фев — 30 апреля?

        Reply

  • Avatar

    ирина

    |

    Подскажите пожалуйста, кто знает. Я подала заявление в Налоговую инспекцию на закрытие ИП 11.03.2016г. Смогу ли я вычесть из УСН 6% за 2016г. фиксированные платежи в ПФР и ФФОМС за 2016г. И когда я должна буду уплатить фиксир.в ПФР и ФФОМС и УСН, и сдать деклар. по УСН.

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      Сможете вычесть, не понимаю, почему этого нельзя будет сделать. Насколько я помню, при УСН нужно подавать декларацию не позднее 25-го числа следующего в месяца, то есть в вашем случае до 25-го апреля.

      Reply

  • Avatar

    Юлия

    |

    Добрый день, Олег! В конце апреля открыла ИП, работаю с гугл адсенс. Доход за май получу в июне, а за июнь — в июле. Скажите, пожалуйста, при расчете авансовых платежей за второй квартал (апрель, май, июнь) надо ли учитывать доход от гугл адсенс за июнь (сумма, которая придет в июле, но известна мне будет уже в конце июня…как раз, когда надо уплачивать страховые взносы и авансовые платежи)?

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      Добрый день. Совершенно не важно, когда у вас доход был в Гугле, вы можете его хоть год не выводить и потом разом получить. Важна дата, когда деньги упали на расчетный счет ИП. Именно по этой дате вы записываете поступление в КУДИР, и именно эта дата попадает в календарь. Учтите, если вы получаете на валютный счет, то в КУДИР нужно записывать сумму в рублях на дату поступления валюты на транзитный счет по курсу ЦБ. Нужна дата поступления именно на транзитный. Вот тут я об этом писал — http://life-trip.ru/google-adsense-vyvod-sredstv-na-valyutnyj-schet/

      Reply

      • Avatar

        Юлия

        |

        Олег,спасибо за ответ. Видимо,мы друг друга не поняли. Меня интересует именно вопрос авансовых платежей. Ситуация следующая: в июне я получу первые деньги за май (выведу на транзитный счет в валюте). Интересует именно какой заработок надо учитывать при уплате авансовых платежей? Только деньги за май,которые я выведу и отражу поступление в кудир?или же нужно учитывать и тот доход,который я получу за июнь,а выведу только в июле? Не могли бы привести пример,чтоб было более понятно. Заранее спасибо

        Reply

        • Avatar

          Олег Лажечников

          |

          Не, вы меня не поняли. У вас нет денег за май, полученных в июне. У вас есть только деньги полученные в июне. Есть только дата поступления денег на транзитный счет и больше никаких дат нет. Понимаете? Поэтому, если дата поступления денет на счет июнь 2016 года, то это поступление во втором квартале 2016. Даже, если вы в июне 2016 года получите с Гугла заработок за год, например, с мая 2015 по май 2016 (так можно если приостанавливать платежи), то это все равно июнь 2016. И с 01 июля по 25 июля вам нужно будет оплатить аванс по УСН за 2 квартал 2016.

          Reply

          • Avatar

            Юлия

            |

            Прошу прощения. Действительно,перечитала ваш первый ответ. Спасибо большое за разьяснения =)))

            Reply

  • Avatar

    Захарова

    |

    добрый вечер, Олег. Я ИП (объект — доходы, 6%, БЕЗ РАБОТНИКОВ). За этот период работала очень мало, доход 45000 р. В дальнейшем доход планируется побольше. Встал вопрос об уплате авансовых платежей и страховых взносов. Возможно Вы сталкивались с подобной ситуацией и сможете что-нибудь посоветовать.

    6% от 45000 р. получается 2700 р. Могу ли оплатить страховые взносы в размере 2700 р. и не платить авансовый платеж в налоговую?

    Не будут ли за это начислены пени?

    Заранее большое спасибо.

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      Добрый. Вы все перепутали. Взносы в ПФР являются фиксированными (19356,48 руб + 3796,85 руб) и совершенно не зависят от вашего дохода. Их можно платить, либо поквартально, либо в конце года, это не важно. А вот авансовый взнос по УСН (который 6%) нужно платить только по квартально, иначе пени. Если в каком-то квартале не было дохода, значит аванс не платите. То есть если у вас 45000 руб получилось за второй квартал, то вам нужно в июле 2016 будет уплатить 2700 руб. Если у вас часть из этих 45000 руб было получено в первом квартале и вы не платили аванс за первый квартал, то будут пени.

      Также, если вы бы платили взносы в ПФР тоже поквартально, то можно было бы вычесть из авансового платежа взнос в ПФР. В вашем случае взнос гораздо больше, чем аванс, поэтому получилось бы, что вам не нужно было бы платить аванс, он бы компенсировался за счет вычета.

      Reply

  • Avatar

    Захарова

    |

    спасибо за ответ. кое-что осталось непонятно. разъясните, пожалуйста. предположим, я зарегистрировалась в качестве ип в апреле, работала только в мае. доход 45000 р. в этом месяце уплатила взнос в пфр 3000 р. могу ли я не платить авансовый платеж за полугодие? ведь взнос в пфр оказался больше авансового платежа?

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      Получается, что так.

      Reply

  • Avatar

    Влад

    |

    Олег моё почтение, вопрос в следующем: открыл ИП для интернет магазина, но при регистрации указал много дополнительных кодов, поэтому могу выставлять счета юрикам на поставку различных товаров, где в счетах надо им выделять НДС, вопрос- т.к. Я на УСН 6% мне же не надо потом платить этот НДС ? Которой платят юрики …….я плачу только 6% просто и всё?????? У налоговой не будет взыскания за неуплату НДС???

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      По НДС не подскажу…

      Reply

  • Avatar

    Всеволод

    |

    Здравствуйте, если я зарегистрируюсь как ИП на системе «доходы минус расходы», допустим, 25 октября этого года, как мне платить налог? За оставшиеся два полных месяца или за два месяца + дни в октябре после регистрации?

    Reply

    • Avatar

      Олег Лажечников

      |

      Здравствуйте. Налогом облагаются все дни после регистрации, вы же ИП становитесь, как можно не платить… Или я не понял вопрос…

      Reply

Оставить комментарий

Кратко обо мне

Однажды я уволился и начал осуществлять свои мечты. Теперь работаю в интернете, путешествую, а также воспитываю сына.

Все реально! Несмотря ни на что...

Статистика

Вне офиса: 6 лет 9 месяцев

Статей в блоге: 1178
Фотографий: 17072
Комментариев: 49541

Яндекс.Метрика

Нашли ошибку?

Выделите ее мышкой и нажмите:

Система Orphus